信託是什麼？是不是有錢人才用的到？3分鐘看懂信託以及財務規劃的運用

「信託」這個名詞，在金融的世界裡就跟「投資」這兩個字很像，是一個讓人覺得可以理解、卻又有點神秘的字眼。大眾們往往會覺得信託這只有有錢人才會用得到，跟自己無關，然而事實上卻不一定是如此。

以下先說明信託的基本架構與分類，以及幾種可能與一般大眾較有關的信託方式，最後則是提醒要使用信託這項工具前，最重要的注意事項。

信託架構與分類

依據我國信託法第一條：「稱信託者，謂委託人將財產權移轉或為其他處分，使受託人依信託本旨，為受益人之利益或為特定之目的，管理或處分信託財產之關係。」

這邊先介紹四個重要的信託關係人：
「委託人」：財產擁有者，為某種目的（如：照顧家人、作公益等）而將財產移轉給受託人進行管理及處分。
「受託人」：負責管理及處分信託財產。
「受益人」：依信託契約享有利益。
「監察人」：委託人選任，監督受託人管理信託財產的狀況，確保受託人能依信託契約之約定，保障受益人的權益。

舉例來說：小定夫婦希望及早為子女準備出國留學教育基金，因此設立子女教育金信託，逐年將資金交付DF銀行管理。同時，因為擔心如果夫婦意外身故而無法照顧孩子，希望確保DF銀行可以持續以子女的利益管理教育金，因此請好友小方擔任信託監察人。

信託依受益人與受託人不同，可以有以下的分類：

受益人不同	自益信託	受益人為「委託人自己」
	他益信託	受益人為「其他特定人」如子女、親友等
	公益信託	以慈善、文化、學術等公共利益為目的的信託。受益人為「不特定多數人」。
受託人不同	營業信託	以信託業者(一般多為銀行)為受託人
	民事信託	以非信託業者為受託人

常見的信託

除了常聽到富人或企業主用信託來傳承資產和經營權外，一般大眾最常見的莫過於「特定金錢信託」，也就是我們到銀行購買基金時，是使用信託的方式，委託銀行購買基金受益憑證。

以下僅介紹幾種與普羅大眾較可能有關的信託方式，更多信託可詳見中華民國信託業商業同業公會網站。

子女教育金信託

請見上面小定夫婦的例子。

保險金信託

以保險金為信託財產，要保人（通常是父母）購買保險後，由保險受益人（子女）與銀行簽訂信託契約。當保險事故發生時，保險公司會將保險金匯入為此信託契約所開設之「信託財產專戶」，銀行即依照信託契約約定方式按期支付孩子的教育及生活等費用。

保險金信託最大的優點，就是可以避免保險金被孩子未來的監護人挪用，確保保險金達成照顧孩子的功能。

安養信託

隨著平均壽命越來越長，已屆退休的委託人，可以先將財產交付銀行訂立信託契約，約定方式支付自己的生活費或是看護等費用。即便自己可能已經意識不清，也不用怕不肖晚輩挪用資產，無法照顧自己。

信託最重要的三項特點

信託財產具獨立性

即信託財產獨立於受託人的自有財產之外，而不會成為受託人的債權人求償之標的。也就是說，即使受託人（銀行）破產，信託財產也不會被沒收。

信託受益人具有專屬性

受益人享有的信託利益受法律保障，除了受託人可以依照信託契約約定管理或處分信託財產外，其他人皆無權干涉，如此才能夠依委託人意思達成信託的目的。

彈性

信託可針對委託人不同的需求及目的，設計出不同的信託契約，只要受託人願意且可以完成（當然前提是要合法），就可以量身訂製契約。

信託的前提：明確的目的

信託是一項工具，除了了解它的特性之外，更重要的是要清楚我們希望藉由信託達成什麼樣的目的。就好比手術刀很鋒利，但也要知道為何要動手術、如何下刀，才是能夠真正完成一項手術的重要關鍵。

反過來說，如果目的很明確，也不一定只有信託這項工具可以使用，因為如果有其他方式可以達成目的，那就必須要綜合評估效益與費用後才能做決定。

畢竟，任何金融工具都有其成本費用。例如一般信託常見的費用包括：簽約手續費、信託管理費，計費的方式大多是以信託資產的一定比例來收取，也會設有最低收取金額的規定。

但如同我們過去一直強調的，在做任何的財務決策之前，最好都能先與財務顧問討論、諮詢，確保我們擁有最充足的資訊、做好最周延的分析，也確定決策與目的之間一致，才不會讓我們信託的美意與辛苦賺來的錢，都白白浪費掉了。

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