擔心退休金不夠，我是否需要勞退自提6%？優點與缺點分別是什麼？

在上回的公司講座裡，有位來賓在會中發問自提勞工退休金的問題，我猜也有許多勞工朋友們，會希望有人能回答這個問題的答案。

勞保年金與勞工退休金是兩筆不同的退休金

過往請客戶查詢自己的勞保與勞退資料時，有一定比例的客戶誤以為這是同一筆退休金，其實不然。

勞保年金，是政府的社會保險，提供的保障包含：意外傷害、失能、生育、死亡及老年給付，前陣子曾引起討論的改革議題即是指此項年金，可參閱我的另一篇文章：勞保年金面臨改革，退休金不斷縮水？關於退休金，你該做好的三件事。

勞工退休金，是「勞基法」規定雇主需保障勞工退休時可獲得一筆退休金。新制勞工退休金是以「個人退休金專戶」為主的制度，雇主為勞工按月提繳不低於每月工資6％的勞工退休金，而勞工個人可自願另提繳退休金。

所以，勞退不會有破產的問題，因為每個勞工提領的都是自己帳戶裡的退休金。

勞工自提退休金的優缺點

所以，問題來了，如果勞保年金未來真的縮水，我們是否要開始自行提撥勞退呢？

在回答這個問題前，先來盤點一下勞退自提的優缺點。

缺點是有部分的可支配所得必須存入自己的退休金專戶中，而且最快必須要到60歲才能開始提領。不過，也有人說，這是一種強迫儲蓄的手段。

然而，自提勞退並不是沒有好處，最大的優點就是可以遞延稅負。自行提撥的金額，不列入當年度所得，所以不會課所得稅。而開始提領退休金時，只要金額低於免稅額度，就不需要繳稅。

該如何評估勞退自提是否有利

說來也簡單，只要稅負優勢大於自行運用成果，那麼自提就有優勢。

首先，我們到勞動部網站，查到新制勞退基金過往13年的平均累積收益率為48.54%(如下圖)，換算年化報酬率為3.09%。

註：更新至2022年6月底，過往15年的平均累積收益率為60.79%，換算年化報酬率為3.22%。

舉下面的例子來說，一個目前40歲的勞工，目前所得稅率為20%。預計60歲退休並開始提領勞工退休金，若自行運用，預期可獲得年化6%的報酬率，若假設未來勞退基金報酬率為3%，則目前暫時不用自提。而在其他條件不變的情況下，也可以算出大約從52歲以後開始自提會較有利。

當然，這裡面最大的假設是自行運用的6%年化報酬率。是否能夠做到？方法說來簡單，可是卻很不容易，可以參看另一篇文章：選股比重樂透簡單？從樂透看投資的成功關鍵與財務規劃的重要性。

其實，真正擔心的是退休金不夠的問題

今天不論發問的來賓是勞工朋友，或者是退休金已經被大砍一刀的軍公教人員，真正關心的問題其實都是一樣的，就是：退休金到底夠不夠？如果不夠，該怎麼辦？

只是，要能回答這兩個問題前，我們必須要先知道一件事，就是到底需要準備多少退休金才夠？有了這個具體的目標，才能開始著手解決退休金準備的問題。

然而，每個人所需要的退休金，是必須綜合退休年齡、平均餘命、期待的退休生活品質、醫療照護品質等多項因素，才能具體量化出來。許多人因為不知道如何量化，乾脆放棄治療，轉而希望能夠找到一個發財的方法，或是一支明牌。

對金融商品抱著錯誤的期待，結果怎麼會好呢？

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